一年之计在于春，投资理财也不例外。对华人而言，新春佳节是一个辞旧迎新的关键点，一年的财富运程从这里刷新。 当然，常言道：“你不理财，财不理你”，无论多么好的财运，也是为有准备的人而来。 新春之际，敬请各位抽出一点点时间，审视以往的财务状况，改良或重新规划接下来一年半载的理财思路，以适应不断变化中的财经形势。 本期列举八大方面供读者参考，从理财的基本功，到投资的关键事项；从解决生活温饱，到加大风险争取财务自由的序列依次递进。

1、现金收支日记账

“投资理财关键在于细节”，家庭现金收支日记账是一个抓住每一个细节的基本工具。 从工资、利息、股息等收入，到日常的针头线脑的开支项目，一旦一一被记录在册，其奥妙将无价。每到月末，简单的对比就会得出是入不敷出，还是丰足有余。 进一步审视账目，您可以得知哪些收益喜人需要再接再厉；哪些支出大手大脚有待谨慎等。 谨记，现金收支账目标是帮助您获得更大的财务自由，而不是为了约束您。

2、未雨绸缪应急款

“不怕一万，就怕万一”，作为最基本的风险防范准则，工薪理财者必须留有至少3到6个月生活必须支出的活期现金用于应急。 建议以活期网银存款(E-saving)或者活期ISA等方式储蓄。抑或采用零存整取获得不错的利息，即使临时急用，您也能得到最基本的活期利率。

3、合理返税/避税

由于英国政府财政赤字严重，工薪阶层在政府不断加重的税赋面前势单力薄，如何巧妙利用政府财税政策，尽可能多地返税或避税，是家庭理财开源节流的重要环节。 每年4月，记得仔细审查您的税单(P60)，发现有多付的税款，一定要记得申请返税。 避税的技巧稍嫌复杂，但如果您愿意做长远养老金投资，个人自助投资养老金项目(SIPP)是最直接的避税理财工具之一。

4、为孩子积累本金

美国华人“虎妈”现象热议全球，不能让孩子们输在起跑线上。无论是给下一代积累大学学费、生活费，还是积累首付让孩子将来有一个温馨的蜗居，抑或让子女早日实现财务自由攒下投资的本金，想必是每个华人工薪家庭的目标之一。 尽管英国政府从今年初全面取消了每个儿童500英镑的儿童信托基金(Child Trust Fund)启动金，但每个华人父母仍有义务为下一代积累他们的“第一桶金”。

5、充实养老金

尽管英国目前的养老金足够让人过的温饱有加，但政府巨额的财政赤字和私营企业的养老金赤字不得不让我们对未来养老金是否富足优厚产生顾虑。此外，国家法定退休年龄的增加，也在干扰财务不自由的工薪一族的养老规划。 如何在国家基本养老金、单位第二养老金之外作一些个人补充养老金投资，已经成为当务之急。而且宜早不宜晚。 由于政府将从2011/12财年开始调低个人补充养老金能够退税的投资额度，从当前每年25.5万英镑的养老投资可以享有退税，降低到每年5万英镑；而每个人一生可以享有退税的养老投资金额也由180万英镑调低到150万。 因此，如何每年充分利用退税政策补充养老金投资，是必要的和明智的。 尽管投资养老金的方式很多，比如储蓄、投资地产等，但英国的SIPP仍是最直接、最有效的理财工具之一。

6、证券投资

懂行的炒股，不懂行的养“基”。 按照理财经典《穷爸爸、富爸爸》的财务自由标准要求，简单的储蓄或补充一点养老金是远远不够的。 当您的现金收支账目中余额越来越多，是时候冒一点风险进行证券类投资了。

7、重估投资组合

如果您已经有炒股养 “基”的理财产品，那么年关正是重新评估调整投资组合的最好时机。 至少遵循两大原则：第一，“不将所有的鸡蛋放在同一个篮子”多元化原则；第二，资产的平衡原则，即投资对象的规模、地区、行业、币种等风险平衡。

8、健康投资

套用一句时下流行的话：“健康之外，神马都是浮云。”所有的投资理财，目的是健康快乐地生活。因此，对自身健康的投资可谓投资之本。 需要强调的是，出于对家人负责的原则，为自己买一份生命保险是必要的。

当然，上述8大递进式的新春理财规划只是一系列投资的基本功，更详细的理财工具，本专栏将陆续详细介绍。